各系,、部,、處,、室：

根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》,、《安徽省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等文件精神,，為扎實(shí)推進(jìn)我校職業(yè)教育建設(shè)工作,，進(jìn)一步提高學(xué)院財(cái)務(wù)管理水平和預(yù)算精準(zhǔn)度,，科學(xué)制定2020年學(xué)校部門預(yù)算,，現(xiàn)就做好學(xué)校2020年經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制工作通知如下：

一,、總體要求

認(rèn)真落實(shí)《預(yù)算法》，根據(jù)學(xué)校十三五發(fā)展規(guī)劃綱要精神,，扎實(shí)推進(jìn)學(xué)校高技能人才培養(yǎng)的建設(shè)工作,，精準(zhǔn)編制學(xué)校經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算，建立科學(xué)合理的績(jī)效評(píng)價(jià)體系,，提高資金使用效率,。

二、編制原則

（一）量入為出,、收支平衡,。預(yù)算編制要以收定支，收支平衡,。在財(cái)力可能的范圍內(nèi),，按輕重緩急合理安排支出，確保預(yù)算收支平衡,。

（二）統(tǒng)一預(yù)算,、統(tǒng)籌安排。嚴(yán)格按照事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度、中小學(xué)會(huì)計(jì)制度等規(guī)定,，學(xué)院各個(gè)部門和單位組織的所有收入及安排的各項(xiàng)支出都必須全部納入預(yù)算,，統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌安排,，提高資金的綜合使用效益,，保證支出安排合理。

（三）統(tǒng)籌兼顧,、保證重點(diǎn),。預(yù)算編制必須體現(xiàn)學(xué)院2020年度整體的事業(yè)目標(biāo)，在保證基本人員開支和正常運(yùn)行開支的前提下,，合理安排事業(yè)發(fā)展支出,，從緊安排非重點(diǎn)項(xiàng)目和一般性支出。

（四）細(xì)化支出,、厲行節(jié)約,。支出預(yù)算的編制要盡可能細(xì)化，要落實(shí)到具體項(xiàng)目和具體內(nèi)容,。對(duì)預(yù)算中的專項(xiàng),，要進(jìn)行科學(xué)的論證，經(jīng)費(fèi)計(jì)算要科學(xué)合理,，切忌打捆估堆,，嚴(yán)厲杜絕不必要費(fèi)用的發(fā)生。按市財(cái)政要求,，2020年預(yù)算所有支出均需編制三年滾動(dòng)預(yù)算（2020-2022）,。

（五）規(guī)范采購(gòu)預(yù)算，滿足采購(gòu)需求,。各部門應(yīng)根據(jù)《滁州技師學(xué)院采購(gòu)與招標(biāo)管理辦法》的規(guī)定,，對(duì)預(yù)算支出中需進(jìn)行政府采購(gòu)的,，應(yīng)在預(yù)算申報(bào)表在備注欄進(jìn)行說明,。

（六）重視績(jī)效評(píng)價(jià)。各部門應(yīng)參照《滁州技師學(xué)院預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》的規(guī)定,，對(duì)本部門管理或使用經(jīng)費(fèi)進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)工作,。績(jī)效指標(biāo)及評(píng)價(jià)方法的選定應(yīng)科學(xué)合理,，績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)當(dāng)依據(jù)充分,、真實(shí)完整。  

三,、編制方法

（一）收入預(yù)算

收入預(yù)算包括財(cái)政預(yù)算撥款收入,、教育事業(yè)收入、技能鑒定與培訓(xùn)收入、門面房租收入,、其他收入,。

1、財(cái)政預(yù)算撥款收入含基本支出,、項(xiàng)目支出,、上級(jí)撥付學(xué)生資助專項(xiàng)收入和其他專項(xiàng)收入等。本項(xiàng)目由財(cái)務(wù)處等部門根據(jù)2020年滁州市部門預(yù)算編制辦法進(jìn)行編制,。

2,、學(xué)生資助及獎(jiǎng)助學(xué)金：用于發(fā)放各類學(xué)生獎(jiǎng)助學(xué)金、學(xué)生勤工儉學(xué)費(fèi)用,、校方責(zé)任險(xiǎn)支出以及其它各種與學(xué)生補(bǔ)助相關(guān)的支出,。本項(xiàng)支出由學(xué)生處負(fù)責(zé)編制。

3,、預(yù)算外收入中“住宿費(fèi)收入”由學(xué)生處根據(jù)現(xiàn)有在校生人數(shù)及2020年計(jì)劃招生數(shù)按相應(yīng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)核算,。“培訓(xùn)收入”包含成人教育學(xué)費(fèi),、社會(huì)培訓(xùn)費(fèi),、職業(yè)技能鑒定費(fèi)等收入，本項(xiàng)目由技能鑒定中心負(fù)責(zé)填報(bào),。

4,、門面房租收入和承包經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)收入，由總務(wù)處等相關(guān)部門根據(jù)實(shí)際填報(bào),。

5,、其他收入為不在上述收入范圍的各項(xiàng)收入，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人核算填報(bào),。（如中央支持的提升專業(yè)能力資金等）,，由實(shí)訓(xùn)處、教務(wù)處等相關(guān)部門負(fù)責(zé)填報(bào),；（就業(yè)補(bǔ)助資金等）由招就處根據(jù)上年收入核算填報(bào),；（技能大賽補(bǔ)助資金）由實(shí)訓(xùn)處核算填報(bào)。

（二）支出預(yù)算

1,、系部包干支出

（1）系部日常包干支出：按教職工人數(shù)每人1000元核定一般包干經(jīng)費(fèi),；系部日常包干支出用于教學(xué)部門辦公費(fèi)、報(bào)刊費(fèi),、差旅費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi)等支出，招待費(fèi)按學(xué)校公務(wù)接待規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,，由校辦公室統(tǒng)一管理,。

（2）系部包干學(xué)生經(jīng)費(fèi)：按系部2019年6月30日在校學(xué)生數(shù),，每生核撥10元，用于教學(xué)系部組織各類學(xué)生活動(dòng),。

2,、招生就業(yè)支出

（1）招生費(fèi)：用于招生材料印刷、廣告,、會(huì)議,、差旅、招待等所有與招生有關(guān)支出,。本項(xiàng)目由招就處負(fù)責(zé)編制,。

（2）就業(yè)費(fèi)：用于就業(yè)市場(chǎng)考察、就業(yè)規(guī)劃大賽,、就業(yè)考核獎(jiǎng)勵(lì),、畢業(yè)證書辦理、畢業(yè)生檔案郵寄等所有與就業(yè)相關(guān)的支出,。系部發(fā)生的就業(yè)費(fèi)用從系部就業(yè)包干經(jīng)費(fèi)中列支,，不由本項(xiàng)目支出。本項(xiàng)目由招就處與學(xué)生處負(fù)責(zé)編制,。

（3）技能大賽經(jīng)費(fèi)：用于學(xué)生技能大賽等方面支出,。本項(xiàng)目由實(shí)訓(xùn)處負(fù)責(zé)編制。

（4）錄取經(jīng)費(fèi)：用于2020年各類學(xué)生錄取工作支出,。本項(xiàng)目由招就處負(fù)責(zé)編制,。

3、學(xué)生支出

（1）用于新生入學(xué)接待,、學(xué)生軍訓(xùn),、運(yùn)動(dòng)會(huì)、藝術(shù)節(jié),、學(xué)生會(huì)活動(dòng)及刊物,、學(xué)生心理健康教育、7S活動(dòng)費(fèi)用,、各類學(xué)生競(jìng)賽等所有與學(xué)生有關(guān)未單列預(yù)算的開支項(xiàng)目,。本項(xiàng)目由學(xué)生處、團(tuán)委負(fù)責(zé)編制,。

（2）學(xué)生資助及獎(jiǎng)助學(xué)金：用于發(fā)放各類學(xué)生獎(jiǎng)助學(xué)金,、學(xué)生勤工儉學(xué)費(fèi)用、校方責(zé)任險(xiǎn)支出以及其它各種與學(xué)生補(bǔ)助相關(guān)的支出,。本項(xiàng)支出由學(xué)生處、財(cái)務(wù)處,、辦公室等部門負(fù)責(zé)編制,。

（3）體育維持費(fèi)：包含體育活動(dòng),、體育競(jìng)賽、體育用品購(gòu)置,、體育器材維護(hù),、教師服裝等。由社文系體育部負(fù)責(zé)編制,。

4,、師資建設(shè)、質(zhì)量工程及科研支出

（1）師資建設(shè)：包含師資引進(jìn),、教師培訓(xùn),、職稱評(píng)審等支出，由組織人事處負(fù)責(zé)編制（各系部應(yīng)將下年度培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)組人處審核后,，由組人處統(tǒng)一安排）,。

（2）教育質(zhì)量工程：由各系部上報(bào)教務(wù)處審核，經(jīng)校長(zhǎng)辦公會(huì)審議后列入預(yù)算,。

（3）教科研支出：由系部根據(jù)實(shí)際情況上報(bào)教務(wù)處審核,，需要細(xì)化到支出經(jīng)濟(jì)內(nèi)容（如辦公費(fèi)、差旅費(fèi),、勞務(wù)費(fèi)等）,。

5、教學(xué)設(shè)備,、耗材,、圖書購(gòu)置支出

（1）教學(xué)設(shè)備購(gòu)置支出：包含系部辦公設(shè)備、教學(xué)專用設(shè)備,、實(shí)訓(xùn)實(shí)驗(yàn)室建設(shè)等,，編制時(shí)需要細(xì)化到具體購(gòu)置物品及規(guī)格型號(hào)、數(shù)量,、單價(jià),，單價(jià)參照市場(chǎng)報(bào)價(jià)。由各教學(xué)系部,、相關(guān)職能處室根據(jù)學(xué)校發(fā)展規(guī)劃提出購(gòu)置計(jì)劃,，通過學(xué)校資產(chǎn)管理系統(tǒng)上報(bào)，由實(shí)訓(xùn)處根據(jù)流程進(jìn)行論證審核,，報(bào)經(jīng)校長(zhǎng)辦公會(huì)審議通過后,，匯總上報(bào)總務(wù)處，由總務(wù)處匯總列入2020年度預(yù)算,。

（2）教學(xué)耗材購(gòu)置：由各教學(xué)部門根據(jù)當(dāng)年教學(xué)實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)所需耗材情況,，提出購(gòu)置計(jì)劃報(bào)實(shí)訓(xùn)處，實(shí)訓(xùn)處核實(shí)匯總,，報(bào)經(jīng)校長(zhǎng)辦公會(huì)審議通過后,，上報(bào)總務(wù)處,，由總務(wù)處匯總列入2020年度預(yù)算。

（3）圖書購(gòu)置：由教務(wù)處根據(jù)工作計(jì)劃提出圖書購(gòu)置計(jì)劃,，經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后上報(bào)總務(wù)處,，由總務(wù)處匯總后報(bào)經(jīng)校長(zhǎng)辦公會(huì)審議通過后，列入2020年度預(yù)算,。

6,、教學(xué)設(shè)備及實(shí)驗(yàn)室維修、其他教學(xué)公用支出等

（1）教學(xué)維修支出：為教學(xué)儀器設(shè)備,、實(shí)訓(xùn)實(shí)驗(yàn)室維修費(fèi)用,，由各系部根據(jù)部門實(shí)際情況編制維修計(jì)劃，上報(bào)實(shí)訓(xùn)處,，實(shí)訓(xùn)處根據(jù)工作計(jì)劃及當(dāng)年實(shí)際情況匯總編制,。

（2）外聘教師課時(shí)費(fèi)：由教務(wù)處根據(jù)外聘教師情況負(fù)責(zé)編制。

（3）教學(xué)日常公用：為不能納入上述專項(xiàng)的教學(xué)公用支出,，由教務(wù)處,、實(shí)訓(xùn)處等相關(guān)部門負(fù)責(zé)編制。

7,、行政辦公設(shè)備耗材購(gòu)置

（1）行政部門辦公設(shè)備購(gòu)置：由各行政部門根據(jù)工作需要提出購(gòu)置計(jì)劃,，通過學(xué)校資產(chǎn)管理系統(tǒng)上報(bào)，由總務(wù)處核實(shí)各部門資產(chǎn)配置情況,，提出購(gòu)置意見,，審核匯總并報(bào)校領(lǐng)導(dǎo)同意后由總務(wù)處列入預(yù)算。

（2）行政部門辦公耗材購(gòu)置：由辦公室根據(jù)工作計(jì)劃及正常需要擬定耗材購(gòu)置計(jì)劃,，并負(fù)責(zé)安排購(gòu)置,，經(jīng)費(fèi)列入行政部門包干支出。

本預(yù)算中各項(xiàng)資產(chǎn),、耗材購(gòu)置預(yù)算由總務(wù)處負(fù)責(zé)填報(bào),，各系部2020年教學(xué)實(shí)訓(xùn)設(shè)備及耗材購(gòu)置計(jì)劃需要根據(jù)實(shí)訓(xùn)處安排進(jìn)行，由實(shí)訓(xùn)處組織論證初審后匯總上報(bào)財(cái)務(wù)處總務(wù)處,，總務(wù)處核實(shí)配置標(biāo)準(zhǔn),、提出處理意見，并上報(bào)校長(zhǎng)辦公會(huì)審議,，通過后列入2020年購(gòu)置預(yù)算,。

根據(jù)《預(yù)算法》精神及市財(cái)政要求，結(jié)合學(xué)校發(fā)展需要,，在本次設(shè)備,、圖書購(gòu)置項(xiàng)目預(yù)算編制時(shí)，要求各部門根據(jù)本部門工作安排與實(shí)校情況試編三年項(xiàng)目滾動(dòng)預(yù)算,，分別2020,、2021,、2022三個(gè)年度,，擬定物資購(gòu)置計(jì)劃,，同時(shí)填報(bào)績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表，經(jīng)審核通過后由總務(wù)處納入學(xué)校資產(chǎn)購(gòu)置項(xiàng)目庫,，今后年度執(zhí)行購(gòu)置計(jì)劃時(shí),，將優(yōu)先保證項(xiàng)目庫內(nèi)資產(chǎn)配置。對(duì)在2019年預(yù)算申報(bào)時(shí)已納入三年滾動(dòng)預(yù)算規(guī)劃的,，本次將優(yōu)先安排,。

8、行政辦公支出

（1）行政部門包干業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)支出：行政部門包干經(jīng)費(fèi)用于各部門辦公費(fèi),、通訊費(fèi),、日常辦公設(shè)備維修等支出，各部門日常包干經(jīng)費(fèi)按部門職工人數(shù)每人1000元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算,。

（2）招待費(fèi)：2020年招待費(fèi)預(yù)算中包含所有部門公務(wù)接待費(fèi),，各部門需向校辦公室申報(bào)2020年公務(wù)接待計(jì)劃，由校辦公室綜合考慮后確定學(xué)校全年公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算,。此項(xiàng)預(yù)算由校辦公室負(fù)責(zé)編制,。

（3）車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：由辦公室根據(jù)學(xué)校公務(wù)用車實(shí)際情況進(jìn)行編制。

（4）水費(fèi)：由總務(wù)處根據(jù)當(dāng)年情況并結(jié)合上年支出編制,。

（5）電費(fèi)：由總務(wù)處根據(jù)當(dāng)年情況并結(jié)合上年支出編制,。

（6）網(wǎng)絡(luò)使用費(fèi)：由信息中心根據(jù)當(dāng)年情況并結(jié)合上年支出編制。

（7）黨務(wù)建設(shè)經(jīng)費(fèi)：由校紀(jì)委,、黨辦,、人事處等相關(guān)部門根據(jù)2020年黨務(wù)建設(shè)工作計(jì)劃編制。

（8）學(xué)校其他公用支出：包含本預(yù)算總表中未列出的各類如行政部門差旅費(fèi),、學(xué)校報(bào)刊費(fèi),、宣傳費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)及其它未列入專項(xiàng)支出項(xiàng)目應(yīng)由學(xué)校承擔(dān)的各類費(fèi)用,。由各相關(guān)部門根據(jù)部門實(shí)際工作情況編制,。

9、人員支出

（1）檔案工資：為按人事局核定標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放的檔案工資,，包括在編人員檔案工資,、離退休人員離退休費(fèi)，以及學(xué)校自聘人員基本待遇,，由人事處負(fù)責(zé)編制,。

（2）績(jī)效考核工資：含人事局核定的事業(yè)單位績(jī)效工資、校內(nèi)考核績(jī)效工資,，以及文明獎(jiǎng),、雙擁獎(jiǎng)等,，由人事處負(fù)責(zé)編制。

（3）職工社保與公積金：含養(yǎng)老金,、職業(yè)年金,、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)及其他社會(huì)保障費(fèi),，由人事處根據(jù)上報(bào)的工資標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)計(jì)提比例計(jì)算編制,。

（4）午餐費(fèi)：為職工午餐補(bǔ)貼，由人事處負(fù)責(zé)編制,。

（5）工會(huì)經(jīng)費(fèi),，由工會(huì)根據(jù)人事處編制的工資總額及相關(guān)計(jì)提比例計(jì)算編制。

10,、基本建設(shè)支出

（1）基本建設(shè)支出：包含房屋建筑物構(gòu)建支出,、工程尾款支付等。由總務(wù)處負(fù)責(zé)根據(jù)相關(guān)合同編制資金使用計(jì)劃,，并試編3年滾動(dòng)預(yù)算,，分年度合理估計(jì)2020－2022年基本建設(shè)支出計(jì)劃。

（2）配套設(shè)施購(gòu)置：為工程配套設(shè)施構(gòu)置,，如公寓家具等購(gòu)置,，由總務(wù)處根據(jù)工作計(jì)劃負(fù)責(zé)編制。

（3）零星工程支出：為大型房屋建筑物維修,、改造及其他零星工程項(xiàng)目支出,，由總務(wù)處根據(jù)工作計(jì)劃負(fù)責(zé)編制。

（4）債務(wù)還本付息支出：由財(cái)務(wù)處根據(jù)現(xiàn)有貸款及2020年預(yù)計(jì)貸款變動(dòng)情況等信息進(jìn)行編制,。

11,、后勤服務(wù)支出

（1）后勤維修維護(hù)支出：為除教學(xué)維修維護(hù)、房屋建筑物維修外的行政后勤維修維護(hù)支出,，由總務(wù)處,、后勤公司等部門根據(jù)工作計(jì)劃負(fù)責(zé)編制。

（2）物業(yè)管理費(fèi)支出：含學(xué)生公寓管理費(fèi),、安保費(fèi),、綜合物業(yè)管理費(fèi)支出，后勤聘用人員工資也在本項(xiàng)目編報(bào),。本項(xiàng)目由總務(wù)處等相關(guān)部門負(fù)責(zé)編制,。

（3）綠化建設(shè)與養(yǎng)護(hù)支出：為學(xué)校綠化建設(shè)、綠化養(yǎng)護(hù)相關(guān)支出,，由總務(wù)處根據(jù)工作計(jì)劃負(fù)責(zé)編制,。

（三）績(jī)效評(píng)價(jià)申報(bào)

1、部門整體支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表；各部門在編制完本部門的收入支出預(yù)算后,，均應(yīng)根據(jù)部門特點(diǎn),，編制本部門的整體支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表。

2,、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表,；各部門在編制完本部門的收入支出預(yù)算后，對(duì)單筆項(xiàng)目金額為50萬元（含）以上的項(xiàng)目編制項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表,。

（四）部分支出經(jīng)濟(jì)分類解釋

為進(jìn)一步細(xì)化支出項(xiàng)目,，本次預(yù)算編制時(shí)各部門需要對(duì)支出按經(jīng)濟(jì)內(nèi)容進(jìn)行分類,，詳見各支出申報(bào)表橫欄,，各支出經(jīng)濟(jì)分類解釋如下：                      

1、基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資,，包括崗位工資,、薪級(jí)工資、百分之十工資,。

2,、津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)的建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼，特殊位津貼,，地區(qū)附加津貼,，崗位津貼。

3,、社會(huì)保障繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本養(yǎng)老,，職業(yè)年金，基本醫(yī)療,，失業(yè),，工傷，生育等社會(huì)保險(xiǎn),，殘疾人就業(yè)保障費(fèi),。

4、績(jī)效工資 ：反映事業(yè)單位工作人員的績(jī)效工資,。

5,、其他工資福利支出：反映上述項(xiàng)目未包括的人員支出，如編外長(zhǎng)期聘人員工資等,。

6,、離休費(fèi)：反映離休人員的離休費(fèi)，護(hù)理費(fèi)和其他補(bǔ)助,。

7,、退休費(fèi)：反映退休人員的退休費(fèi)和其他補(bǔ)助。

8、撫恤金：反映按規(guī)定開支的病故人員遺屬一次性和定期撫恤金額,，傷殘人員的撫恤金,，離退休人員等其他人員的各項(xiàng)撫恤金。

9,、生活補(bǔ)助 ：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對(duì)象定量生活補(bǔ)助,，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補(bǔ)助，因公負(fù)傷等住校治療期間的伙食補(bǔ)助費(fèi),。

10,、醫(yī)療費(fèi)：反映行政事業(yè)單位在職職工，離退休人員的醫(yī)療費(fèi),，學(xué)生醫(yī)療費(fèi),，優(yōu)撫對(duì)象醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)。

11,、獎(jiǎng)勵(lì)金：為根據(jù)國(guó)家政策規(guī)定發(fā)放的獨(dú)生子女費(fèi),。

12、助學(xué)金：反映各類學(xué)校學(xué)生助學(xué)金,，獎(jiǎng)學(xué)金,，勤工儉學(xué)工資以及對(duì)學(xué)生的其他補(bǔ)貼。

13,、住房公積金：反映行政事業(yè)單位按規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金,。

14、辦公費(fèi)：反映單位購(gòu)買的不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品,，書報(bào)雜志等支出,。

15、印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出

16,、郵電費(fèi)：反映單位開支的信函,、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi),、電報(bào)費(fèi),、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等

17,、物業(yè)管理費(fèi)（保潔費(fèi)）：反映單位開支校園及學(xué)生宿舍等的物業(yè)管理費(fèi),，包括綜合治理、安保,、衛(wèi)生等方面的支出

18,、差旅費(fèi) ：反映單位工作人員因公出差時(shí)發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi),、伙食補(bǔ)助費(fèi)和交通補(bǔ)助費(fèi),。

19,、維修（護(hù)）費(fèi)：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用,。

20,、租賃費(fèi)：反映租賃辦公用房、宿舍,、專用通訊網(wǎng)以及其他設(shè)備方面的費(fèi)用 ,。

21、培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國(guó)（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出,。

22,、公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待費(fèi)用。

23,、勞務(wù)費(fèi)：反映支付給單位和個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)用,，如臨時(shí)聘用人員、鐘點(diǎn)工工資,，稿費(fèi),、翻譯費(fèi)、評(píng)審費(fèi)等,。

24、委托業(yè)務(wù)費(fèi)：反映單位因委托外單位辦理業(yè)務(wù)而支付的委托業(yè)務(wù)費(fèi),。

25,、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi) ：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車租用費(fèi)、燃料費(fèi),、維修費(fèi),、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi),、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出,。

26、房屋建筑物購(gòu)建：反映用于購(gòu)買,、自行建造辦公用房,，倉庫、職工生活用房,，教科研用房,，學(xué)生宿舍、食堂等建筑物（含附屬設(shè)施,，如電梯,，通訊線路，水氣管道）等支出,。

27,、辦公設(shè)備購(gòu)置：反映用于購(gòu)置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出。

28、專用設(shè)備購(gòu)置：反映用于購(gòu)置具有專門用途,，并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)管理的各類專用設(shè)備支出,，如通信設(shè)備，發(fā)電設(shè)備,，衛(wèi)星轉(zhuǎn)發(fā)器,、氣象設(shè)備，教學(xué)儀器,。

29,、大型修繕 ：反映按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定允許資本化的各類設(shè)備、建筑物,、公共基礎(chǔ)設(shè)施等大型修繕的支出,。

四、編制程序

1,、各部門根據(jù)具體情況,，認(rèn)真詳實(shí)地編制相關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算及目標(biāo)績(jī)效申報(bào)表，報(bào)分管校領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后報(bào)財(cái)務(wù)處審核匯總,。

2,、計(jì)劃財(cái)務(wù)處將同各部門充分交換意見，認(rèn)真聽取各部門預(yù)算編制的依據(jù)和理由,，在分管校長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下,，提出學(xué)校2020年度預(yù)算草案。

3,、學(xué)校預(yù)算草案提交學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)充分討論后,，提交校長(zhǎng)辦公會(huì)議討論、修改,，經(jīng)校黨委批準(zhǔn)后下發(fā)執(zhí)行,。

五、編報(bào)要求

1,、細(xì)化支出預(yù)算,，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行力。在支出預(yù)算編制過程中,，能明確到具體項(xiàng)目的要盡可能明確,，項(xiàng)目的內(nèi)容盡可能細(xì)化，以保證預(yù)算準(zhǔn)確性和可執(zhí)行性,，無支出和立項(xiàng)依據(jù)的項(xiàng)目一般不予以安排,。

2、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)收支兩條線管理的規(guī)定,，統(tǒng)籌安排各項(xiàng)資金,。各部門要加強(qiáng)對(duì)收入的管理,，做到應(yīng)收盡收，收入全部上繳學(xué)校財(cái)務(wù),，嚴(yán)禁隱瞞,、截留收入。同時(shí)真實(shí)地反映支出,，嚴(yán)禁虛報(bào)支出弄虛作假套取預(yù)算,。

3、單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)以2019年6月30日為基數(shù),。

4,、各單位填寫的2020年預(yù)算申報(bào)表須同時(shí)報(bào)送紙質(zhì)報(bào)表和電子文檔，電子文檔通過學(xué)校協(xié)同辦公系統(tǒng)上傳計(jì)劃財(cái)務(wù)處杜彥彥郵箱,。（預(yù)算表由計(jì)劃財(cái)務(wù)處從學(xué)校協(xié)同辦公系統(tǒng)下發(fā)）,。各單位紙質(zhì)報(bào)表和編制說明，一律用A4紙打印,，由分管校領(lǐng)導(dǎo),、部門負(fù)責(zé)人簽字并加蓋部門公章交財(cái)務(wù)處存檔備查。

5,、各部門資產(chǎn),、耗材、圖書購(gòu)置預(yù)算編制后須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)審核并簽字,，于2019年7月20日前報(bào)送實(shí)訓(xùn)處和財(cái)務(wù)處總務(wù)處,。總務(wù)處匯總各部門上報(bào)購(gòu)置預(yù)算數(shù)據(jù)后,，結(jié)合分析學(xué)校現(xiàn)有資產(chǎn)配置情況提出是否同意購(gòu)置的初步意見,，并于2019年8月10日前報(bào)校長(zhǎng)辦公會(huì)研究審批,。財(cái)務(wù)處按照審批結(jié)果編制2020年度政府采購(gòu)計(jì)劃，并嚴(yán)格執(zhí)行,。

對(duì)于學(xué)?；窘ㄔO(shè)和各部門實(shí)驗(yàn)室建設(shè)、設(shè)備購(gòu)置預(yù)算,，要求編制連續(xù)3年的滾動(dòng)預(yù)算,。對(duì)于分年度完成的項(xiàng)目，要求根據(jù)相關(guān)材料合理預(yù)計(jì)各年支出情況,，不得隨意估算虛報(bào),。

各部門收入、支出預(yù)算表須報(bào)分管校領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后于2019年7月20日前報(bào)財(cái)務(wù)處,。

各部門應(yīng)科學(xué)合理確定本部門在目標(biāo)績(jī)效指標(biāo)及評(píng)價(jià)辦法,，績(jī)效目標(biāo)應(yīng)當(dāng)指向明確,、具體細(xì)化、合理可行,；績(jī)效評(píng)價(jià)方法的選用應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持簡(jiǎn)便有效,、經(jīng)濟(jì)適用的原則。

附：1,、預(yù)算編制流程圖

   2,、2020年預(yù)算申報(bào)表

                            滁州技師學(xué)院預(yù)算管理委員會(huì)

                                        財(cái)務(wù)處

                                    2019年6月27日