各系,、部,、處、室：
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《安徽省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等文件精神,，按照市財(cái)政局要求,，結(jié)合我校實(shí)際,，根據(jù)市本級(jí)預(yù)算情況,，進(jìn)一步提高學(xué)校財(cái)務(wù)管理水平和預(yù)算精準(zhǔn)度，科學(xué)制定2024年學(xué)校部門預(yù)算,，現(xiàn)就做好學(xué)校2024年經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制工作通知如下：
一,、總體要求
認(rèn)真落實(shí)《預(yù)算法》，根據(jù)學(xué)校年度主要工作,，扎實(shí)推進(jìn)學(xué)校高技能人才培養(yǎng)的建設(shè)工作,，精準(zhǔn)編制學(xué)校經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算，建立科學(xué)合理的績效評(píng)價(jià)體系,，提高資金使用效率,。
二、編制原則
（一）量入為出,、收支平衡,。在財(cái)力可能的范圍內(nèi)，按輕重緩急合理安排支出,，確保預(yù)算收支平衡,。
（二）統(tǒng)一預(yù)算、統(tǒng)籌安排,。學(xué)校各個(gè)部門的所有收入及安排的各項(xiàng)支出都必須納入預(yù)算,，統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌安排,，提高資金的綜合使用效益,，保證支出安排合理。
（三）統(tǒng)籌兼顧,、保證重點(diǎn),。在保證人員開支和正常運(yùn)行的前提下，合理安排事業(yè)發(fā)展支出,，從緊安排非重點(diǎn)項(xiàng)目和一般性支出,。
（四）細(xì)化支出、厲行節(jié)約,。支出預(yù)算的編制要盡可能細(xì)化,，要落實(shí)到具體項(xiàng)目和具體內(nèi)容。對(duì)預(yù)算中的專項(xiàng),，要進(jìn)行科學(xué)的論證，經(jīng)費(fèi)計(jì)算要科學(xué)合理，切忌打捆估堆,，嚴(yán)厲杜絕不必要費(fèi)用的發(fā)生,。
（五）規(guī)范采購預(yù)算，滿足采購需求,。各部門應(yīng)根據(jù)《滁州技師學(xué)校采購與招標(biāo)管理辦法》的規(guī)定,，對(duì)預(yù)算支出中需進(jìn)行政府采購的，應(yīng)在預(yù)算申報(bào)表在備注欄進(jìn)行說明,。特別是使用預(yù)算資金支付的項(xiàng)目,，一定要有政府采購預(yù)算，否則無法進(jìn)行招標(biāo)采購,。
（六）重視績效評(píng)價(jià),。各部門應(yīng)參照《滁州技師學(xué)校預(yù)算支出績效評(píng)價(jià)管理辦法》的規(guī)定，對(duì)本部門管理或使用經(jīng)費(fèi)進(jìn)行績效評(píng)價(jià)工作,?？冃е笜?biāo)及評(píng)價(jià)方法的選定應(yīng)科學(xué)合理，績效評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)當(dāng)依據(jù)充分,、真實(shí)完整,。
三、編制方法
（一）收入預(yù)算
由財(cái)務(wù)處根據(jù)2023年收入來源,，結(jié)合2024年市本級(jí)預(yù)算收入項(xiàng)目填報(bào) ,。
（二）支出預(yù)算
1、人員支出
（1）檔案工資：為按人事局核定標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放的檔案工資,，包括在編人員檔案工資,、離退休人員離退休費(fèi)，以及學(xué)校自聘人員基本待遇,，由組織人事處負(fù)責(zé)編制,。
（2）績效考核工資：含人事局核定的事業(yè)單位績效工資、校內(nèi)考核績效工資等,，由組織人事處負(fù)責(zé)編制,。
（3）職工社保與公積金：含養(yǎng)老金、職業(yè)年金,、醫(yī)療保險(xiǎn),、失業(yè)保險(xiǎn)及其他社會(huì)保障費(fèi)，由組織人事處根據(jù)上報(bào)的工資標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)計(jì)提比例計(jì)算編制,。
（4）午餐費(fèi)：為職工午餐補(bǔ)貼,，由組織人事處負(fù)責(zé)編制。
（5）工會(huì)經(jīng)費(fèi),，由工會(huì)根據(jù)人事處編制的工資總額及相關(guān)計(jì)提比例計(jì)算編制,。
2,、行政辦公支出
（1）業(yè)務(wù)招待費(fèi)：由校辦公室負(fù)責(zé)編制。
（2）車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：由辦公室根據(jù)學(xué)校公務(wù)用車實(shí)際情況進(jìn)行編制,。
（3）水費(fèi),、電費(fèi)：由總務(wù)處根據(jù)當(dāng)年情況并結(jié)合上年支出編制。
（4）網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)：由信息中心根據(jù)當(dāng)年情況并結(jié)合上年支出編制,。
（5）宣傳廣告費(fèi)：由辦公室根據(jù)當(dāng)年情況填報(bào),。
3、招生就業(yè)支出
（1）招生費(fèi)：用于招生材料印刷,、廣告 ,、差旅、招待等所有與招生有關(guān)支出,。本項(xiàng)目由招就處負(fù)責(zé)編制,。
（2）錄取費(fèi)：用于2024年各類學(xué)生錄取工作支出。本項(xiàng)目由招就處負(fù)責(zé)編制,。
4,、學(xué)生支出
（1）所有與學(xué)生有關(guān)的活動(dòng)開支項(xiàng)目。本項(xiàng)目由學(xué)生處,、團(tuán)委負(fù)責(zé)編制,。
（2）學(xué)生資助及獎(jiǎng)助學(xué)金：用于發(fā)放各類學(xué)生獎(jiǎng)助學(xué)金、學(xué)生勤工儉學(xué)費(fèi)用,、校方責(zé)任險(xiǎn)支出以及其它各種與學(xué)生補(bǔ)助相關(guān)的支出,。本項(xiàng)支出由學(xué)生處、辦公室等部門負(fù)責(zé)編制,。
（3）體育維持費(fèi)：包含體育活動(dòng),、體育競賽、體育用品購置,、體育器材維護(hù),、教師服裝等。由社文系負(fù)責(zé)編制,。
（4）技能大賽經(jīng)費(fèi)：用于學(xué)生技能大賽等方面支出,。本項(xiàng)目由實(shí)訓(xùn)處中心負(fù)責(zé)編制。
（5）國防示范校費(fèi)用,，由學(xué)生處負(fù)責(zé)編制,。
（6）校企合作費(fèi)用，由校企合作部根據(jù)當(dāng)年招生情況編制,。
5,、師資建設(shè)、質(zhì)量工程及科研支出
（1）師資建設(shè)：包含師資引進(jìn),、教師培訓(xùn),、職稱評(píng)審等支出,，由組織人事處負(fù)責(zé)編制（各系部應(yīng)將年度培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)組織人事處審核后，由組織人事處統(tǒng)一安排）,。
（2）教育質(zhì)量工程：由各系部將年度資金使用計(jì)劃上報(bào)教務(wù)處,、實(shí)訓(xùn)中心審核,，經(jīng)校長辦公會(huì)審議后列入預(yù)算,。未上報(bào)預(yù)算的不予考慮。
（3）教科研支出：由系部根據(jù)實(shí)際情況上報(bào)教務(wù)處審核,，需要細(xì)化到支出經(jīng)濟(jì)內(nèi)容（如辦公費(fèi),、差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等）,。
6,、教學(xué)設(shè)備、耗材,、圖書購置支出
（1）教學(xué)設(shè)備購置支出：包含系部辦公設(shè)備,、教學(xué)專用設(shè)備、實(shí)訓(xùn)實(shí)驗(yàn)室建設(shè)等,，編制時(shí)需要細(xì)化到具體購置物品及規(guī)格型號(hào),、數(shù)量、單價(jià),，單價(jià)參照市場報(bào)價(jià),。由各教學(xué)系部、相關(guān)職能處室根據(jù)學(xué)校發(fā)展規(guī)劃提出購置計(jì)劃,，報(bào)經(jīng)校長辦公會(huì)審議通過后,，匯總上報(bào)總務(wù)處，由總務(wù)處匯總列入2024年度政府采購預(yù)算,。
（2）教學(xué)耗材購置：由各教學(xué)部門根據(jù)當(dāng)年教學(xué)實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)所需耗材情況,，提出購置計(jì)劃報(bào)實(shí)訓(xùn)中心，實(shí)訓(xùn)中心核實(shí)匯總,，報(bào)經(jīng)校長辦公會(huì)審議通過后,，上報(bào)總務(wù)處，由總務(wù)處匯總列入2024年度政府采購預(yù)算,。
（3）圖書購置：由教務(wù)處根據(jù)工作計(jì)劃提出圖書購置計(jì)劃,，經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后上報(bào)總務(wù)處，由總務(wù)處匯總后報(bào)經(jīng)校長辦公會(huì)審議通過后,，列入2024年度預(yù)算,。
7、教學(xué)設(shè)備及實(shí)驗(yàn)室維修,、其他教學(xué)公用支出等
（1）教學(xué)維修支出：為教學(xué)儀器設(shè)備,、實(shí)訓(xùn)實(shí)驗(yàn)室維修費(fèi)用,，由各系部根據(jù)部門實(shí)際情況編制維修計(jì)劃，上報(bào)教務(wù)處,，教務(wù)處根據(jù) 匯總編制,。
（2）外聘教師課時(shí)費(fèi)：由教務(wù)處根據(jù)當(dāng)年外聘教師情況負(fù)責(zé)編制。
8,、基本建設(shè)支出
（1）基本建設(shè)支出：包含新校區(qū)建設(shè)房屋建筑物構(gòu)建支出,、工程尾款支付等。由總務(wù)處負(fù)責(zé)根據(jù)相關(guān)合同編制資金使用計(jì)劃,。
（2）配套設(shè)施購置：為工程配套設(shè)施構(gòu)置,，由總務(wù)處根據(jù)工作計(jì)劃負(fù)責(zé)編制。
（3）零星工程支出：為大型房屋建筑物維修,、改造及其他零星工程項(xiàng)目支出,，由總務(wù)處根據(jù)工作計(jì)劃負(fù)責(zé)編制。
9,、后勤服務(wù)支出
（1）后勤維修維護(hù)支出：為除教學(xué)維修維護(hù),、房屋建筑物維修外的行政后勤維修維護(hù)支出，由總務(wù)處等部門根據(jù)工作計(jì)劃負(fù)責(zé)編制,。
（2）物業(yè)管理費(fèi)支出：本項(xiàng)目由總務(wù)處等相關(guān)部門負(fù)責(zé)編制,。
四、編制程序
1,、各部門根據(jù)具體情況,，認(rèn)真詳實(shí)地編制相關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算及目標(biāo)績效申報(bào)表，報(bào)分管校領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后報(bào)財(cái)務(wù)處審核匯總,。
2,、財(cái)務(wù)處將同各部門充分交換意見，認(rèn)真聽取各部門預(yù)算編制的依據(jù)和理由,，在分管校長的領(lǐng)導(dǎo)下,，提出學(xué)校2024年度預(yù)算草案。
3,、學(xué)校經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算草案提交校長辦公會(huì)議討論,、修改，經(jīng)校黨委批準(zhǔn)后下發(fā)執(zhí)行,。
五,、編報(bào)要求
1、單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)以2023年10月31日為基數(shù),。
附：2024年預(yù)算申報(bào)表
滁州市機(jī)電工程學(xué)校預(yù)算工作委員會(huì)
2023年11月13日