各系、部,、處,、室：
根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《安徽省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等文件精神,，為扎實(shí)推進(jìn)我校職業(yè)教育建設(shè)工作,，進(jìn)一步提高學(xué)校財(cái)務(wù)管理水平和預(yù)算精準(zhǔn)度，科學(xué)制定2022年學(xué)校部門預(yù)算,，現(xiàn)就做好學(xué)校2022年經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制工作通知如下：
一,、總體要求
認(rèn)真落實(shí)《預(yù)算法》，根據(jù)學(xué)校“十四五”發(fā)展規(guī)劃綱要精神,，扎實(shí)推進(jìn)學(xué)校高技能人才培養(yǎng)的建設(shè)工作,，精準(zhǔn)編制學(xué)校經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算，建立科學(xué)合理的績(jī)效評(píng)價(jià)體系,，提高資金使用效率,。
二,、編制原則
（一）量入為出、收支平衡,。預(yù)算編制要以收定支,，收支平衡。在財(cái)力可能的范圍內(nèi),，按輕重緩急合理安排支出,，確保預(yù)算收支平衡。
（二）統(tǒng)一預(yù)算,、統(tǒng)籌安排,。嚴(yán)格按照政府會(huì)計(jì)制度、中小學(xué)會(huì)計(jì)制度等規(guī)定,，學(xué)校各個(gè)部門和單位組織的所有收入及安排的各項(xiàng)支出都必須全部納入預(yù)算,，統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌安排,，提高資金的綜合使用效益,，保證支出安排合理。
（三）統(tǒng)籌兼顧,、保證重點(diǎn),。預(yù)算編制必須體現(xiàn)學(xué)校2022年度整體的事業(yè)目標(biāo)，在保證基本人員開支和正常運(yùn)行開支的前提下,，合理安排事業(yè)發(fā)展支出,，從緊安排非重點(diǎn)項(xiàng)目和一般性支出。
（四）細(xì)化支出,、厲行節(jié)約,。支出預(yù)算的編制要盡可能細(xì)化，要落實(shí)到具體項(xiàng)目和具體內(nèi)容,。對(duì)預(yù)算中的專項(xiàng),，要進(jìn)行科學(xué)的論證，經(jīng)費(fèi)計(jì)算要科學(xué)合理,，切忌打捆估堆,，嚴(yán)厲杜絕不必要費(fèi)用的發(fā)生。按市財(cái)政要求,，2022年預(yù)算所有支出均需編制三年滾動(dòng)預(yù)算（2022-2024）,。
（五）規(guī)范采購預(yù)算，滿足采購需求,。各部門應(yīng)根據(jù)《滁州技師學(xué)校采購與招標(biāo)管理辦法》的規(guī)定,，對(duì)預(yù)算支出中需進(jìn)行政府采購的，應(yīng)在預(yù)算申報(bào)表在備注欄進(jìn)行說明,。
（六）重視績(jī)效評(píng)價(jià),。各部門應(yīng)參照《滁州技師學(xué)校預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》的規(guī)定,，對(duì)本部門管理或使用經(jīng)費(fèi)進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)工作?？?jī)效指標(biāo)及評(píng)價(jià)方法的選定應(yīng)科學(xué)合理,，績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)當(dāng)依據(jù)充分、真實(shí)完整,。
三,、編制方法
（一）收入預(yù)算
收入預(yù)算包括財(cái)政預(yù)算撥款收入、教育事業(yè)收入,、技能鑒定與培訓(xùn)收入,、門面房租收入、其他收入,。
1,、財(cái)政預(yù)算撥款收入含基本支出、項(xiàng)目支出,、上級(jí)撥付學(xué)生資助專項(xiàng)收入和其他專項(xiàng)收入等。本項(xiàng)目由財(cái)務(wù)處等部門根據(jù)2022年滁州市部門預(yù)算編制辦法進(jìn)行編制,。
2,、學(xué)生資助及獎(jiǎng)助學(xué)金：用于發(fā)放各類學(xué)生獎(jiǎng)助學(xué)金、學(xué)生勤工儉學(xué)費(fèi)用,、校方責(zé)任險(xiǎn)支出以及其它各種與學(xué)生補(bǔ)助相關(guān)的支出,。本項(xiàng)支出由學(xué)生處負(fù)責(zé)編制。
3,、預(yù)算外收入中“住宿費(fèi)收入”由學(xué)生處根據(jù)現(xiàn)有在校生人數(shù)及2022年計(jì)劃招生數(shù)按相應(yīng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)核算,。“培訓(xùn)收入”包含成人教育學(xué)費(fèi)、社會(huì)培訓(xùn)費(fèi),、職業(yè)技能鑒定費(fèi)等收入,，本項(xiàng)目由技能鑒定中心負(fù)責(zé)填報(bào)。
4,、門面房租收入和承包經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)收入,，由總務(wù)處等相關(guān)部門根據(jù)實(shí)際填報(bào)。
5,、其他收入為不在上述收入范圍的各項(xiàng)收入,，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人核算填報(bào)。（如中央支持的提升專業(yè)能力資金等）,，由實(shí)訓(xùn)處,、教務(wù)處等相關(guān)部門負(fù)責(zé)填報(bào)；（就業(yè)補(bǔ)助資金等）由招就處根據(jù)上年收入核算填報(bào),；（技能大賽補(bǔ)助資金）由實(shí)訓(xùn)處核算填報(bào),。
（二）支出預(yù)算
1,、系部包干支出
（1）系部日常包干支出：按教職工人數(shù)每人1000元核定一般包干經(jīng)費(fèi)；系部日常包干支出用于教學(xué)部門辦公費(fèi),、報(bào)刊費(fèi),、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出,，招待費(fèi)按學(xué)校公務(wù)接待規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,，由校辦公室統(tǒng)一管理。
（2）系部包干學(xué)生經(jīng)費(fèi)：按系部2022年6月30日在校學(xué)生數(shù),，每生核撥10元,，用于教學(xué)系部組織各類學(xué)生活動(dòng)。
2,、招生就業(yè)支出
（1）招生費(fèi)：用于招生材料印刷,、廣告、會(huì)議,、差旅,、招待等所有與招生有關(guān)支出。本項(xiàng)目由招就處負(fù)責(zé)編制,。
（2）就業(yè)費(fèi)：用于就業(yè)市場(chǎng)考察,、就業(yè)規(guī)劃大賽、就業(yè)考核獎(jiǎng)勵(lì),、畢業(yè)證書辦理,、畢業(yè)生檔案郵寄等所有與就業(yè)相關(guān)的支出。系部發(fā)生的就業(yè)費(fèi)用從系部就業(yè)包干經(jīng)費(fèi)中列支,，不由本項(xiàng)目支出,。本項(xiàng)目由招就處與學(xué)生處負(fù)責(zé)編制。
（3）技能大賽經(jīng)費(fèi)：用于學(xué)生技能大賽等方面支出,。本項(xiàng)目由實(shí)訓(xùn)處負(fù)責(zé)編制,。
（4）錄取經(jīng)費(fèi)：用于2022年各類學(xué)生錄取工作支出。本項(xiàng)目由招就處負(fù)責(zé)編制,。
3,、學(xué)生支出
（1）用于新生入學(xué)接待、學(xué)生軍訓(xùn),、運(yùn)動(dòng)會(huì),、藝術(shù)節(jié)、學(xué)生會(huì)活動(dòng)及刊物,、學(xué)生心理健康教育,、7S活動(dòng)費(fèi)用、各類學(xué)生競(jìng)賽等所有與學(xué)生有關(guān)未單列預(yù)算的開支項(xiàng)目。本項(xiàng)目由學(xué)生處,、團(tuán)委負(fù)責(zé)編制,。
（2）學(xué)生資助及獎(jiǎng)助學(xué)金：用于發(fā)放各類學(xué)生獎(jiǎng)助學(xué)金、學(xué)生勤工儉學(xué)費(fèi)用,、校方責(zé)任險(xiǎn)支出以及其它各種與學(xué)生補(bǔ)助相關(guān)的支出,。本項(xiàng)支出由學(xué)生處、財(cái)務(wù)處,、辦公室等部門負(fù)責(zé)編制,。
（3）體育維持費(fèi)：包含體育活動(dòng)、體育競(jìng)賽,、體育用品購置,、體育器材維護(hù)、教師服裝等,。由社文系體育部負(fù)責(zé)編制,。
4、師資建設(shè),、質(zhì)量工程及科研支出
（1）師資建設(shè)：包含師資引進(jìn),、教師培訓(xùn)、職稱評(píng)審等支出,，由組織人事處負(fù)責(zé)編制（各系部應(yīng)將下年度培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)組織人事處審核后,，由組織人事處統(tǒng)一安排）。
（2）教育質(zhì)量工程：由各系部上報(bào)教務(wù)處審核,，經(jīng)校長(zhǎng)辦公會(huì)審議后列入預(yù)算。
（3）教科研支出：由系部根據(jù)實(shí)際情況上報(bào)教務(wù)處審核,，需要細(xì)化到支出經(jīng)濟(jì)內(nèi)容（如辦公費(fèi),、差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等）,。
5,、教學(xué)設(shè)備、耗材,、圖書購置支出
（1）教學(xué)設(shè)備購置支出：包含系部辦公設(shè)備,、教學(xué)專用設(shè)備、實(shí)訓(xùn)實(shí)驗(yàn)室建設(shè)等,，編制時(shí)需要細(xì)化到具體購置物品及規(guī)格型號(hào),、數(shù)量、單價(jià),，單價(jià)參照市場(chǎng)報(bào)價(jià),。由各教學(xué)系部、相關(guān)職能處室根據(jù)學(xué)校發(fā)展規(guī)劃提出購置計(jì)劃,，通過學(xué)校資產(chǎn)管理系統(tǒng)上報(bào),，由實(shí)訓(xùn)處根據(jù)流程進(jìn)行論證審核,，報(bào)經(jīng)校長(zhǎng)辦公會(huì)審議通過后，匯總上報(bào)總務(wù)處,，由總務(wù)處匯總列入2022年度預(yù)算,。
（2）教學(xué)耗材購置：由各教學(xué)部門根據(jù)當(dāng)年教學(xué)實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)所需耗材情況，提出購置計(jì)劃報(bào)實(shí)訓(xùn)處,，實(shí)訓(xùn)處核實(shí)匯總,，報(bào)經(jīng)校長(zhǎng)辦公會(huì)審議通過后，上報(bào)總務(wù)處,，由總務(wù)處匯總列入2022年度預(yù)算,。
（3）圖書購置：由教務(wù)處根據(jù)工作計(jì)劃提出圖書購置計(jì)劃，經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后上報(bào)總務(wù)處,，由總務(wù)處匯總后報(bào)經(jīng)校長(zhǎng)辦公會(huì)審議通過后,，列入2022年度預(yù)算。
6,、教學(xué)設(shè)備及實(shí)驗(yàn)室維修,、其他教學(xué)公用支出等
（1）教學(xué)維修支出：為教學(xué)儀器設(shè)備、實(shí)訓(xùn)實(shí)驗(yàn)室維修費(fèi)用,，由各系部根據(jù)部門實(shí)際情況編制維修計(jì)劃,，上報(bào)實(shí)訓(xùn)處，實(shí)訓(xùn)處根據(jù)工作計(jì)劃及當(dāng)年實(shí)際情況匯總編制,。
（2）外聘教師課時(shí)費(fèi)：由教務(wù)處根據(jù)外聘教師情況負(fù)責(zé)編制,。
（3）教學(xué)日常公用：為不能納入上述專項(xiàng)的教學(xué)公用支出，由教務(wù)處,、實(shí)訓(xùn)處等相關(guān)部門負(fù)責(zé)編制,。
7、行政辦公設(shè)備耗材購置
（1）行政部門辦公設(shè)備購置：由各行政部門根據(jù)工作需要提出購置計(jì)劃,，通過學(xué)校資產(chǎn)管理系統(tǒng)上報(bào),，由總務(wù)處核實(shí)各部門資產(chǎn)配置情況，提出購置意見,，審核匯總并報(bào)校領(lǐng)導(dǎo)同意后由總務(wù)處列入預(yù)算,。
（2）行政部門辦公耗材購置：由辦公室根據(jù)工作計(jì)劃及正常需要擬定耗材購置計(jì)劃，并負(fù)責(zé)安排購置,，經(jīng)費(fèi)列入行政部門包干支出,。
本預(yù)算中各項(xiàng)資產(chǎn)、耗材購置預(yù)算由總務(wù)處負(fù)責(zé)填報(bào),，各系部2021年教學(xué)實(shí)訓(xùn)設(shè)備及耗材購置計(jì)劃需要根據(jù)實(shí)訓(xùn)處安排進(jìn)行,，由實(shí)訓(xùn)處組織論證初審后匯總上報(bào)財(cái)務(wù)處總務(wù)處，總務(wù)處核實(shí)配置標(biāo)準(zhǔn)、提出處理意見,，并上報(bào)校長(zhǎng)辦公會(huì)審議,，通過后列入2022年購置預(yù)算。
根據(jù)《預(yù)算法》精神及市財(cái)政要求,，結(jié)合學(xué)校發(fā)展需要,，在本次設(shè)備、圖書購置項(xiàng)目預(yù)算編制時(shí),，要求各部門根據(jù)本部門工作安排與實(shí)校情況試編三年項(xiàng)目滾動(dòng)預(yù)算,，分別2022、2023,、2024三個(gè)年度,，擬定物資購置計(jì)劃，同時(shí)填報(bào)績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表,，經(jīng)審核通過后由總務(wù)處納入學(xué)校資產(chǎn)購置項(xiàng)目庫,，今后年度執(zhí)行購置計(jì)劃時(shí)，將優(yōu)先保證項(xiàng)目庫內(nèi)資產(chǎn)配置,。對(duì)在2021年預(yù)算申報(bào)時(shí)已納入三年滾動(dòng)預(yù)算規(guī)劃的,，本次將優(yōu)先安排。
8,、行政辦公支出
（1）行政部門包干業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)支出：行政部門包干經(jīng)費(fèi)用于各部門辦公費(fèi),、通訊費(fèi)、日常辦公設(shè)備維修等支出,，各部門日常包干經(jīng)費(fèi)按部門職工人數(shù)每人1000元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算,。
（2）招待費(fèi)：2022年招待費(fèi)預(yù)算中包含所有部門公務(wù)接待費(fèi)，各部門需向校辦公室申報(bào)2022年公務(wù)接待計(jì)劃,，由校辦公室綜合考慮后確定學(xué)校全年公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算,。此項(xiàng)預(yù)算由校辦公室負(fù)責(zé)編制。
（3）車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：由辦公室根據(jù)學(xué)校公務(wù)用車實(shí)際情況進(jìn)行編制,。
（4）水費(fèi)：由總務(wù)處根據(jù)當(dāng)年情況并結(jié)合上年支出編制,。
（5）電費(fèi)：由總務(wù)處根據(jù)當(dāng)年情況并結(jié)合上年支出編制,。
（6）網(wǎng)絡(luò)使用費(fèi)：由信息中心根據(jù)當(dāng)年情況并結(jié)合上年支出編制,。
（7）黨務(wù)建設(shè)經(jīng)費(fèi)：由校紀(jì)委、黨辦,、人事處等相關(guān)部門根據(jù)2022年黨務(wù)建設(shè)工作計(jì)劃編制,，需要編制項(xiàng)目績(jī)效。
（8）學(xué)校其他公用支出：包含本預(yù)算總表中未列出的各類如行政部門差旅費(fèi),、學(xué)校報(bào)刊費(fèi),、宣傳費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)及其它未列入專項(xiàng)支出項(xiàng)目應(yīng)由學(xué)校承擔(dān)的各類費(fèi)用。由各相關(guān)部門根據(jù)部門實(shí)際工作情況編制,。
9,、人員支出
（1）檔案工資：為按人事局核定標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放的檔案工資，包括在編人員檔案工資,、離退休人員離退休費(fèi),，以及學(xué)校自聘人員基本待遇，由人事處負(fù)責(zé)編制,。
（2）績(jī)效考核工資：含人事局核定的事業(yè)單位績(jī)效工資,、校內(nèi)考核績(jī)效工資，以及文明獎(jiǎng),、雙擁獎(jiǎng)等,，由人事處負(fù)責(zé)編制。
（3）職工社保與公積金：含養(yǎng)老金,、職業(yè)年金,、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)及其他社會(huì)保障費(fèi),，由人事處根據(jù)上報(bào)的工資標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)計(jì)提比例計(jì)算編制,。
（4）午餐費(fèi)：為職工午餐補(bǔ)貼，由人事處負(fù)責(zé)編制,。
（5）工會(huì)經(jīng)費(fèi),，由工會(huì)根據(jù)人事處編制的工資總額及相關(guān)計(jì)提比例計(jì)算編制。
10,、基本建設(shè)支出
（1）基本建設(shè)支出：包含房屋建筑物構(gòu)建支出,、工程尾款支付等。由總務(wù)處負(fù)責(zé)根據(jù)相關(guān)合同編制資金使用計(jì)劃,，并試編3年滾動(dòng)預(yù)算,，分年度合理估計(jì)2022－2024年基本建設(shè)支出計(jì)劃。
（2）配套設(shè)施購置：為工程配套設(shè)施構(gòu)置,，如公寓家具等購置,，由總務(wù)處根據(jù)工作計(jì)劃負(fù)責(zé)編制。
（3）零星工程支出：為大型房屋建筑物維修,、改造及其他零星工程項(xiàng)目支出,，由總務(wù)處根據(jù)工作計(jì)劃負(fù)責(zé)編制。
（4）債務(wù)還本付息支出：由財(cái)務(wù)處根據(jù)現(xiàn)有貸款及2021年預(yù)計(jì)貸款變動(dòng)情況等信息進(jìn)行編制,。
11,、后勤服務(wù)支出
（1）后勤維修維護(hù)支出：為除教學(xué)維修維護(hù)、房屋建筑物維修外的行政后勤維修維護(hù)支出,，由總務(wù)處等部門根據(jù)工作計(jì)劃負(fù)責(zé)編制,。
（2）物業(yè)管理費(fèi)支出：含學(xué)生公寓管理費(fèi),、安保費(fèi)、綜合物業(yè)管理費(fèi)支出,，后勤聘用人員工資也在本項(xiàng)目編報(bào),。本項(xiàng)目由總務(wù)處等相關(guān)部門負(fù)責(zé)編制。
（3）綠化建設(shè)與養(yǎng)護(hù)支出：為學(xué)校綠化建設(shè),、綠化養(yǎng)護(hù)相關(guān)支出,，由總務(wù)處根據(jù)工作計(jì)劃負(fù)責(zé)編制。
（三）績(jī)效評(píng)價(jià)申報(bào)
1,、部門整體支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表,；各部門在編制完本部門的收入支出預(yù)算后，均應(yīng)根據(jù)部門特點(diǎn),，編制本部門的整體支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表,。
2、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表,；各部門在編制完本部門的收入支出預(yù)算后,，對(duì)單筆項(xiàng)目需要編制項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表。
注：因2022年預(yù)算,，績(jī)效目標(biāo)加入了考核評(píng)價(jià)體系,，財(cái)政明確要求各個(gè)項(xiàng)目必須要編制績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表，否則不予審核通過,。
（四）部分支出經(jīng)濟(jì)分類解釋
為進(jìn)一步細(xì)化支出項(xiàng)目,，本次預(yù)算編制時(shí)各部門需要對(duì)支出按經(jīng)濟(jì)內(nèi)容進(jìn)行分類，詳見各支出申報(bào)表橫欄,，各支出經(jīng)濟(jì)分類解釋如下：
1,、基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括崗位工資,、薪級(jí)工資,、百分之十工資。
2,、津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)的建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼,，特殊位津貼，地區(qū)附加津貼,，崗位津貼,。
3、社會(huì)保障繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本養(yǎng)老,，職業(yè)年金,，基本醫(yī)療,，失業(yè),，工傷,，生育等社會(huì)保險(xiǎn)，殘疾人就業(yè)保障費(fèi),。
4,、績(jī)效工資 ：反映事業(yè)單位工作人員的績(jī)效工資。
5,、其他工資福利支出：反映上述項(xiàng)目未包括的人員支出,，如編外長(zhǎng)期聘人員工資等。
6,、離休費(fèi)：反映離休人員的離休費(fèi),，護(hù)理費(fèi)和其他補(bǔ)助。
7,、退休費(fèi)：反映退休人員的退休費(fèi)和其他補(bǔ)助,。
8、撫恤金：反映按規(guī)定開支的病故人員遺屬一次性和定期撫恤金額,，傷殘人員的撫恤金,，離退休人員等其他人員的各項(xiàng)撫恤金。
9,、生活補(bǔ)助 ：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對(duì)象定量生活補(bǔ)助,，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補(bǔ)助，因公負(fù)傷等住校治療期間的伙食補(bǔ)助費(fèi),。
10,、醫(yī)療費(fèi)：反映行政事業(yè)單位在職職工，離退休人員的醫(yī)療費(fèi),，學(xué)生醫(yī)療費(fèi),，優(yōu)撫對(duì)象醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)。
11,、獎(jiǎng)勵(lì)金：為根據(jù)國(guó)家政策規(guī)定發(fā)放的獨(dú)生子女費(fèi),。
12、助學(xué)金：反映各類學(xué)校學(xué)生助學(xué)金,，獎(jiǎng)學(xué)金,，勤工儉學(xué)工資以及對(duì)學(xué)生的其他補(bǔ)貼。
13,、住房公積金：反映行政事業(yè)單位按規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金,。
14、辦公費(fèi)：反映單位購買的不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品,，書報(bào)雜志等支出,。
15、印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出
16,、郵電費(fèi)：反映單位開支的信函,、包裹,、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、電報(bào)費(fèi),、傳真費(fèi),、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等
17、物業(yè)管理費(fèi)（保潔費(fèi)）：反映單位開支校園及學(xué)生宿舍等的物業(yè)管理費(fèi),，包括綜合治理,、安保、衛(wèi)生等方面的支出
18,、差旅費(fèi) ：反映單位工作人員因公出差時(shí)發(fā)生的交通費(fèi),、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和交通補(bǔ)助費(fèi),。
19,、維修（護(hù)）費(fèi)：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用,。
20,、租賃費(fèi)：反映租賃辦公用房、宿舍,、專用通訊網(wǎng)以及其他設(shè)備方面的費(fèi)用 ,。
21、培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國(guó)（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出,。
22,、公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待費(fèi)用。
23,、勞務(wù)費(fèi)：反映支付給單位和個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)用,，如臨時(shí)聘用人員、鐘點(diǎn)工工資,，稿費(fèi),、翻譯費(fèi)、評(píng)審費(fèi)等,。
24,、委托業(yè)務(wù)費(fèi)：反映單位因委托外單位辦理業(yè)務(wù)而支付的委托業(yè)務(wù)費(fèi)。
25,、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi) ：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車租用費(fèi),、燃料費(fèi)、維修費(fèi),、過橋過路費(fèi),、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出,。
26,、房屋建筑物購建：反映用于購買,、自行建造辦公用房，倉庫,、職工生活用房，教科研用房,，學(xué)生宿舍,、食堂等建筑物（含附屬設(shè)施，如電梯,，通訊線路,，水氣管道）等支出。
27,、辦公設(shè)備購置：反映用于購置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出,。
28、專用設(shè)備購置：反映用于購置具有專門用途,，并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)管理的各類專用設(shè)備支出,，如通信設(shè)備，發(fā)電設(shè)備,，衛(wèi)星轉(zhuǎn)發(fā)器,、氣象設(shè)備，教學(xué)儀器,。
29,、大型修繕 ：反映按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定允許資本化的各類設(shè)備、建筑物,、公共基礎(chǔ)設(shè)施等大型修繕的支出,。
四、編制程序
1,、各部門根據(jù)具體情況,，認(rèn)真詳實(shí)地編制相關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算及目標(biāo)績(jī)效申報(bào)表，報(bào)分管校領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后報(bào)財(cái)務(wù)處審核匯總,。
2,、財(cái)務(wù)處將同各部門充分交換意見，認(rèn)真聽取各部門預(yù)算編制的依據(jù)和理由,，在分管校長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下,，提出學(xué)校2022年度預(yù)算草案。
3,、學(xué)校預(yù)算草案提交學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)充分討論后,，提交校長(zhǎng)辦公會(huì)議討論、修改,，經(jīng)校黨委批準(zhǔn)后下發(fā)執(zhí)行,。
五,、編報(bào)要求
1、細(xì)化支出預(yù)算,，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行力,。在支出預(yù)算編制過程中，能明確到具體項(xiàng)目的要盡可能明確,，項(xiàng)目的內(nèi)容盡可能細(xì)化,，以保證預(yù)算準(zhǔn)確性和可執(zhí)行性，無支出和立項(xiàng)依據(jù)的項(xiàng)目一般不予以安排,。
2,、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)收支兩條線管理的規(guī)定，統(tǒng)籌安排各項(xiàng)資金,。各部門要加強(qiáng)對(duì)收入的管理,，做到應(yīng)收盡收，收入全部上繳學(xué)校財(cái)務(wù),，嚴(yán)禁隱瞞,、截留收入。同時(shí)真實(shí)地反映支出,，嚴(yán)禁虛報(bào)支出弄虛作假套取預(yù)算,。
3、單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)以2021年6月30日為基數(shù),。
4,、各單位填寫的2022年預(yù)算申報(bào)表須同時(shí)報(bào)送紙質(zhì)報(bào)表和電子文檔，電子文檔通過學(xué)校協(xié)同辦公系統(tǒng)上傳財(cái)務(wù)處卞翔郵箱(郵箱地址：[email protected]),。（預(yù)算表由財(cái)務(wù)處從學(xué)校協(xié)同辦公系統(tǒng)下發(fā)）,。各單位紙質(zhì)報(bào)表和編制說明，一律用A4紙打印,，由分管校領(lǐng)導(dǎo),、部門負(fù)責(zé)人簽字并加蓋部門公章交財(cái)務(wù)處存檔備查。
5,、各部門資產(chǎn),、耗材、圖書購置預(yù)算編制后須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)審核并簽字,，于2021年8月25日前報(bào)送實(shí)訓(xùn)處和財(cái)務(wù)處,、總務(wù)處?？倓?wù)處匯總各部門上報(bào)購置預(yù)算數(shù)據(jù)后,，結(jié)合分析學(xué)校現(xiàn)有資產(chǎn)配置情況提出是否同意購置的初步意見，并于2021年9月前報(bào)校長(zhǎng)辦公會(huì)研究審批,。財(cái)務(wù)處按照審批結(jié)果編制2022年度政府采購計(jì)劃,，并嚴(yán)格執(zhí)行。
對(duì)于學(xué)?；窘ㄔO(shè)和各部門實(shí)驗(yàn)室建設(shè),、設(shè)備購置預(yù)算，要求編制連續(xù)3年的滾動(dòng)預(yù)算,。對(duì)于分年度完成的項(xiàng)目,，要求根據(jù)相關(guān)材料合理預(yù)計(jì)各年支出情況，不得隨意估算虛報(bào),。
各部門收入,、支出預(yù)算表須報(bào)分管校領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后于2021年8月25日前報(bào)財(cái)務(wù)處,。
各部門應(yīng)科學(xué)合理確定本部門在目標(biāo)績(jī)效指標(biāo)及評(píng)價(jià)辦法,，績(jī)效目標(biāo)應(yīng)當(dāng)指向明確、具體細(xì)化,、合理可行,；績(jī)效評(píng)價(jià)方法的選用應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持簡(jiǎn)便有效、經(jīng)濟(jì)適用的原則,。
附：2022年預(yù)算申報(bào)表
（請(qǐng)同時(shí)查收各系,、部、處,、室負(fù)責(zé)人協(xié)同郵箱）
滁州技師學(xué)院預(yù)算管理委員會(huì) 2021年7月7日