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各處（室）,、系（部）：

根據(jù)市財政局,、中國人民銀行滁州市中心支行關(guān)于印發(fā)《滁州市本級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》的通知（財庫[2012]193號）和市財政局《關(guān)于實施市直預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄的通知》（財庫[2012]229號）等文件規(guī)定,，經(jīng)學(xué)校研究,，現(xiàn)將《滁州技師學(xué)院公務(wù)卡管理辦法》（試行）印發(fā)給你們，請認(rèn)真組織學(xué)習(xí),，遵照執(zhí)行,。

                                                                  滁州技師學(xué)院                                                                                                        二○一六年十月十五日

滁州技師學(xué)院公務(wù)卡管理辦法

（試 行）

第一條 為了進一步深化和完善財政國庫集中支付制度改革，規(guī)范財務(wù)管理,，提高公務(wù)支出透明度,，控制現(xiàn)金流量與現(xiàn)金風(fēng)險，根據(jù)市財政局,、中國人民銀行滁州市中心支行關(guān)于印發(fā)《滁州市本級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》的通知（財庫[2012]193號）和市財政局《關(guān)于實施市直預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄的通知》（財庫[2012]229號）等文件規(guī)定,，結(jié)合我校財務(wù)管理和資金結(jié)算的實際情況，制定本辦法,。

第二條 公務(wù)卡的性質(zhì)和辦理范圍      

（一）本辦法所稱公務(wù)卡,，是指以教職工個人名義向?qū)W校公務(wù)卡代理銀行（以下簡稱發(fā)卡行）申請開立并納入政府公務(wù)卡管理系統(tǒng)管理的銀行貸記卡（信用卡）。公務(wù)卡由學(xué)校教職工個人持有,、保管和使用,，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)，也可用于個人消費,，具有一定的透支消費額度和透支免息期,。公務(wù)卡實行“一人一卡”實名制。教職工個人為公務(wù)卡持卡人并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任,。

（二）公務(wù)卡使用銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)信用卡,。公務(wù)卡免費開卡、免收年費,、免費短信通知,、到期免費換卡、免掛失,、補辦卡手續(xù)費,。

（三）公務(wù)卡辦理的范圍為學(xué)校在編在崗的正式教職工。公務(wù)卡由財務(wù)處按相關(guān)規(guī)定統(tǒng)一辦理,。我校公務(wù)卡的發(fā)卡行是中國工商銀行滁州瑯琊支行,。

第三條 公務(wù)卡的使用和管理

（一）公務(wù)卡是以教職工個人名義申領(lǐng)的，卡片和密碼均由個人負責(zé)保管,，教職工要認(rèn)真閱讀公務(wù)卡領(lǐng)用合約,，并按合約要求使用和保管好公務(wù)卡。持卡人個人資料發(fā)生變化,，應(yīng)及時向發(fā)卡行申請辦理變更手續(xù),。如存在公務(wù)卡遺失、被盜或者被其他人占有的情形,，持卡人應(yīng)及時到發(fā)卡行或致電95588辦理掛失手續(xù),。如未及時掛失造成的經(jīng)濟損失由持卡人個人承擔(dān)。公務(wù)卡掛失后可向發(fā)卡行申請補辦新卡,，并將新卡號告知學(xué)校財務(wù)處,。

（二）公務(wù)卡用于單位公務(wù)支出的結(jié)算，持卡人在未辦理報銷手續(xù)之前,，無論是公務(wù)消費還是個人消費均屬個人行為,，個人承擔(dān)由此導(dǎo)致的經(jīng)濟、法律等全部責(zé)任,。

（三）持卡人收到銀行對賬單后應(yīng)及時核對,，對公務(wù)消費交易有疑義的，可向發(fā)卡行提出交易查詢,。對報銷金額有疑義的,，可到學(xué)校財務(wù)處進行查詢。銀行對帳單查詢時間應(yīng)不超過該賬單的到期還款日,，財務(wù)報銷查詢時間應(yīng)不超過報賬后1個月,。

（四）持卡人因調(diào)離、退休等原因離開學(xué)校,，應(yīng)按要求及時還清債務(wù),，結(jié)清余額，停止公務(wù)卡的使用,。

第四條 公務(wù)卡結(jié)算的適用范圍

（一）原使用現(xiàn)金結(jié)算方式的公用經(jīng)費支出,，包括差旅費、培訓(xùn)費及1000元（人民幣）以下辦公費,、印刷費,、會議費、招待費,、郵電費,、交通費、租賃費,、維修（護）費,、專用材料費、辦公設(shè)備購置費及其他零星商品和服務(wù)等購買支出,，原則上都應(yīng)使用公務(wù)卡進行公務(wù)消費,。

（二）除差旅費、培訓(xùn)費外,，超過1000元（人民幣）以上的公用經(jīng)費支出仍按轉(zhuǎn)賬方式進行結(jié)算,。

（三）公務(wù)卡主要用于日常公務(wù)的支出結(jié)算,，不得提取現(xiàn)金。

（四）下列情況可暫不使用公務(wù)卡結(jié)算：

1,、在縣級以下（不包括縣級）地區(qū)發(fā)生的公務(wù)支出,；

2、在縣級及縣級以上地區(qū)不具備刷卡條件的場所發(fā)生的單筆消費在200元以下的公務(wù)支出,；

3,、按規(guī)定支付給個人的支出；

4,、簽證費,、快遞費、過橋過路費,、出租車費用等目前只能使用現(xiàn)金結(jié)算的支出,。

除上述情況外，因特殊情形確實不能使用公務(wù)卡結(jié)算的,，應(yīng)報經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意,。

第五條 公務(wù)卡的信用額度

公務(wù)卡的初始信用額度（透支額度）為2-5萬元，每個教職工具體的信用額度由發(fā)卡行根據(jù)個人的收入和信用狀況核定,。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi),，先支付后還款。特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時,，持卡人可通過學(xué)校向發(fā)卡行申請臨時增加信用額度,，增加的額度數(shù)和使用期限等具體事項，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。

第六條 公務(wù)卡的免息還款期

免息還款期是指在使用公務(wù)卡進行刷卡消費交易日至到期還款日之間的時間,。在此期間，持卡人只要全額還清當(dāng)月對賬單上（賬單日）所記本月應(yīng)還金額,，則不需支付利息,。我校辦理的公務(wù)卡具有26-56天的透支免息期。按工行的規(guī)定,，最遲還款日為：透支刷卡日后的次月25日,。

第七條 公務(wù)卡結(jié)算的報銷原則

（一）使用公務(wù)卡結(jié)算，不改變學(xué)?，F(xiàn)行財務(wù)管理制度,、報銷審批程序和會計核算方法。

（二）持卡人因公務(wù)活動使用公務(wù)卡消費時,，應(yīng)取得本人簽名的公務(wù)卡消費交易憑條（即POS機小票）和相對應(yīng)的原始發(fā)票,。

（三）因供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕箐N資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時將相應(yīng)的報銷款項退回財務(wù)處，由財務(wù)處負責(zé)辦理資金退回手續(xù),。

（四）有下列情形所產(chǎn)生費用由持卡人個人承擔(dān),，學(xué)校財務(wù)不予報銷：

1．使用公務(wù)卡用于個人消費部分

持卡人使用公務(wù)卡同時進行公務(wù)和個人消費時，必須將公務(wù)消費與個人消費部分區(qū)分開,，應(yīng)分別刷卡支付,，并分別打印交易消費憑條和報銷發(fā)票，學(xué)校財務(wù)處只對公務(wù)消費部分進行報銷,；

2．報銷費用與提供的報銷憑證（發(fā)票,、消費清單）,、公務(wù)卡消費交易憑條不符的,；

3．持卡人透支提取現(xiàn)金（也即預(yù)借現(xiàn)金）所產(chǎn)生的手續(xù)費、利息等,；

4．因持卡人個人原因,，未能在公務(wù)卡免息期內(nèi)報銷還款，所造成的罰息和滯納金等,；

5．因持卡人個人保管不慎或遺失等原因,，導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷所形成的支出和損失；

6．其他不符合財務(wù)管理規(guī)定和要求或超出標(biāo)準(zhǔn)的消費,。

第八條 公務(wù)卡結(jié)算的報銷程序

（一）對于日常公用和零星購買支出,，使用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi),，先通過公務(wù)卡結(jié)算,，并取得公務(wù)卡消費交易憑條和報銷發(fā)票等財務(wù)報銷憑證。持卡人憑公務(wù)卡消費交易憑條（POS小票）和合法報銷發(fā)票（必要時,，報銷人還需提供購物明細或消費清單）等財務(wù)報銷憑證完成經(jīng)費報銷審批程序后,，在規(guī)定的期限內(nèi)到學(xué)校財務(wù)處辦理報銷還款手續(xù)。

（二）財會人員對持卡人簽字確認(rèn)的公務(wù)卡消費交易憑條,、財務(wù)報銷憑證及審批程序等進行審核后,，登陸公務(wù)卡管理系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供的姓名,、交易日期和消費金額等信息,，查詢核對公務(wù)消費的真實性，審核確認(rèn)后予以報銷,。

（三）持卡人應(yīng)至少在發(fā)卡行規(guī)定的到期還款日7天前對本期賬單上的公務(wù)消費支出,，按規(guī)定程序到財務(wù)處辦理報銷還款手續(xù)，以免因逾期還款給持卡人產(chǎn)生透支利息,、滯納金以及個人不良信用記錄等,。

（四）持卡人因出差在外或其它特殊原因，確實無法在規(guī)定的時間內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)的,，可通過傳真等書面方式委托本單位其他人員填制借款單,，并提供持卡人姓名,、卡號、消費時間和每筆消費金額的明細信息,，經(jīng)財會人員審核后先辦理借款手續(xù),，在到期還款日前先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，待持卡人回校后及時補辦報銷手續(xù)并沖銷其借款,。

（五）為避免因特殊原因,，公務(wù)卡還款不及時，給持卡人產(chǎn)生透支利息,、滯納金以及個人不良信用記錄等,，建議持卡人將本人工資卡（屬借記卡，不能透支）作為公務(wù)卡指定自動轉(zhuǎn)賬還款帳戶,，實在不能及時報銷還款時,，授權(quán)發(fā)卡行在到期還款日當(dāng)天，從個人工資卡中自動扣劃公務(wù)卡的應(yīng)還金額（到期還款日當(dāng)天,，工資卡應(yīng)有足夠余額）,，事后再按正常報銷程序辦理報銷領(lǐng)款手續(xù)。

第九條 實行公務(wù)卡結(jié)算方式后的現(xiàn)金管理

學(xué)校實行公務(wù)卡結(jié)算方式后,，工資,、津貼補貼、獎金等工資性經(jīng)費仍通過個人工資卡進行結(jié)算和發(fā)放,；因教學(xué),、科研及管理工作需要購買商品和服務(wù)等公務(wù)消費支出則通過公務(wù)卡結(jié)算，原則上學(xué)校財務(wù)處將不再預(yù)借現(xiàn)金,。

第十條 持卡人要嚴(yán)格遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理的有關(guān)規(guī)定,，規(guī)范使用公務(wù)卡。嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡,。對惡意透支,、拖欠還款等所產(chǎn)生的后果，由持卡人負責(zé),，學(xué)校不承擔(dān)由此引發(fā)的任何責(zé)任,。

第十一條 本辦法由學(xué)校財務(wù)處負責(zé)解釋。

第十二條 本辦法自即日起施行,。

                                                               二○一六年十月十五日