各系,、部,、處、室：
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》,、《安徽省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等文件精神,，按照市財政局要求，結(jié)合我校實際,，根據(jù)市本級預(yù)算情況,，進一步提高學校財務(wù)管理水平和預(yù)算精準度，科學制定2024年學校部門預(yù)算,，現(xiàn)就做好學校2024年經(jīng)費預(yù)算編制工作通知如下：
一,、總體要求
認真落實《預(yù)算法》，根據(jù)學校年度主要工作,，扎實推進學校高技能人才培養(yǎng)的建設(shè)工作,，精準編制學校經(jīng)費支出預(yù)算，建立科學合理的績效評價體系,，提高資金使用效率,。
二、編制原則
（一）量入為出、收支平衡,。在財力可能的范圍內(nèi)，按輕重緩急合理安排支出,，確保預(yù)算收支平衡,。
（二）統(tǒng)一預(yù)算、統(tǒng)籌安排,。學校各個部門的所有收入及安排的各項支出都必須納入預(yù)算,，統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌安排,，提高資金的綜合使用效益,，保證支出安排合理。
（三）統(tǒng)籌兼顧,、保證重點,。在保證人員開支和正常運行的前提下，合理安排事業(yè)發(fā)展支出,，從緊安排非重點項目和一般性支出,。
（四）細化支出、厲行節(jié)約,。支出預(yù)算的編制要盡可能細化,，要落實到具體項目和具體內(nèi)容。對預(yù)算中的專項,，要進行科學的論證,，經(jīng)費計算要科學合理，切忌打捆估堆,，嚴厲杜絕不必要費用的發(fā)生,。
（五）規(guī)范采購預(yù)算，滿足采購需求,。各部門應(yīng)根據(jù)《滁州技師學校采購與招標管理辦法》的規(guī)定,，對預(yù)算支出中需進行政府采購的，應(yīng)在預(yù)算申報表在備注欄進行說明,。特別是使用預(yù)算資金支付的項目,，一定要有政府采購預(yù)算，否則無法進行招標采購,。
（六）重視績效評價,。各部門應(yīng)參照《滁州技師學校預(yù)算支出績效評價管理辦法》的規(guī)定，對本部門管理或使用經(jīng)費進行績效評價工作,?？冃е笜思霸u價方法的選定應(yīng)科學合理，績效評價報告應(yīng)當依據(jù)充分、真實完整,。
三,、編制方法
（一）收入預(yù)算
由財務(wù)處根據(jù)2023年收入來源，結(jié)合2024年市本級預(yù)算收入項目填報 ,。
（二）支出預(yù)算
1,、人員支出
（1）檔案工資：為按人事局核定標準發(fā)放的檔案工資，包括在編人員檔案工資,、離退休人員離退休費,，以及學校自聘人員基本待遇，由組織人事處負責編制,。
（2）績效考核工資：含人事局核定的事業(yè)單位績效工資,、校內(nèi)考核績效工資等，由組織人事處負責編制,。
（3）職工社保與公積金：含養(yǎng)老金,、職業(yè)年金、醫(yī)療保險,、失業(yè)保險及其他社會保障費,，由組織人事處根據(jù)上報的工資標準及相關(guān)計提比例計算編制。
（4）午餐費：為職工午餐補貼,，由組織人事處負責編制,。
（5）工會經(jīng)費，由工會根據(jù)人事處編制的工資總額及相關(guān)計提比例計算編制,。
2,、行政辦公支出
（1）業(yè)務(wù)招待費：由校辦公室負責編制。
（2）車輛運行維護費：由辦公室根據(jù)學校公務(wù)用車實際情況進行編制,。
（3）水費,、電費：由總務(wù)處根據(jù)當年情況并結(jié)合上年支出編制。
（4）網(wǎng)絡(luò)通訊費：由信息中心根據(jù)當年情況并結(jié)合上年支出編制,。
（5）宣傳廣告費：由辦公室根據(jù)當年情況填報,。
3、招生就業(yè)支出
（1）招生費：用于招生材料印刷,、廣告 ,、差旅、招待等所有與招生有關(guān)支出,。本項目由招就處負責編制,。
（2）錄取費：用于2024年各類學生錄取工作支出。本項目由招就處負責編制,。
4,、學生支出
（1）所有與學生有關(guān)的活動開支項目,。本項目由學生處、團委負責編制,。
（2）學生資助及獎助學金：用于發(fā)放各類學生獎助學金,、學生勤工儉學費用、校方責任險支出以及其它各種與學生補助相關(guān)的支出,。本項支出由學生處,、辦公室等部門負責編制。
（3）體育維持費：包含體育活動,、體育競賽、體育用品購置,、體育器材維護,、教師服裝等。由社文系負責編制,。
（4）技能大賽經(jīng)費：用于學生技能大賽等方面支出,。本項目由實訓處中心負責編制。
（5）國防示范校費用,，由學生處負責編制,。
（6）校企合作費用，由校企合作部根據(jù)當年招生情況編制,。
5,、師資建設(shè)、質(zhì)量工程及科研支出
（1）師資建設(shè)：包含師資引進,、教師培訓,、職稱評審等支出，由組織人事處負責編制（各系部應(yīng)將年度培訓計劃報組織人事處審核后,，由組織人事處統(tǒng)一安排）,。
（2）教育質(zhì)量工程：由各系部將年度資金使用計劃上報教務(wù)處、實訓中心審核,，經(jīng)校長辦公會審議后列入預(yù)算,。未上報預(yù)算的不予考慮。
（3）教科研支出：由系部根據(jù)實際情況上報教務(wù)處審核,，需要細化到支出經(jīng)濟內(nèi)容（如辦公費,、差旅費、勞務(wù)費等）,。
6,、教學設(shè)備、耗材,、圖書購置支出
（1）教學設(shè)備購置支出：包含系部辦公設(shè)備,、教學專用設(shè)備,、實訓實驗室建設(shè)等，編制時需要細化到具體購置物品及規(guī)格型號,、數(shù)量,、單價，單價參照市場報價,。由各教學系部,、相關(guān)職能處室根據(jù)學校發(fā)展規(guī)劃提出購置計劃，報經(jīng)校長辦公會審議通過后,，匯總上報總務(wù)處,，由總務(wù)處匯總列入2024年度政府采購預(yù)算。
（2）教學耗材購置：由各教學部門根據(jù)當年教學實驗實訓所需耗材情況,，提出購置計劃報實訓中心,，實訓中心核實匯總，報經(jīng)校長辦公會審議通過后,，上報總務(wù)處,，由總務(wù)處匯總列入2024年度政府采購預(yù)算。
（3）圖書購置：由教務(wù)處根據(jù)工作計劃提出圖書購置計劃,，經(jīng)分管校領(lǐng)導審核簽字后上報總務(wù)處,，由總務(wù)處匯總后報經(jīng)校長辦公會審議通過后，列入2024年度預(yù)算,。
7,、教學設(shè)備及實驗室維修、其他教學公用支出等
（1）教學維修支出：為教學儀器設(shè)備,、實訓實驗室維修費用,，由各系部根據(jù)部門實際情況編制維修計劃，上報教務(wù)處,，教務(wù)處根據(jù) 匯總編制,。
（2）外聘教師課時費：由教務(wù)處根據(jù)當年外聘教師情況負責編制。
8,、基本建設(shè)支出
（1）基本建設(shè)支出：包含新校區(qū)建設(shè)房屋建筑物構(gòu)建支出,、工程尾款支付等。由總務(wù)處負責根據(jù)相關(guān)合同編制資金使用計劃,。
（2）配套設(shè)施購置：為工程配套設(shè)施構(gòu)置,，由總務(wù)處根據(jù)工作計劃負責編制。
（3）零星工程支出：為大型房屋建筑物維修,、改造及其他零星工程項目支出,，由總務(wù)處根據(jù)工作計劃負責編制。
9,、后勤服務(wù)支出
（1）后勤維修維護支出：為除教學維修維護,、房屋建筑物維修外的行政后勤維修維護支出,，由總務(wù)處等部門根據(jù)工作計劃負責編制。
（2）物業(yè)管理費支出：本項目由總務(wù)處等相關(guān)部門負責編制,。
四,、編制程序
1、各部門根據(jù)具體情況,，認真詳實地編制相關(guān)的各項經(jīng)費預(yù)算及目標績效申報表,，報分管校領(lǐng)導審核簽字后報財務(wù)處審核匯總。
2,、財務(wù)處將同各部門充分交換意見,，認真聽取各部門預(yù)算編制的依據(jù)和理由，在分管校長的領(lǐng)導下,，提出學校2024年度預(yù)算草案,。
3、學校經(jīng)費收支預(yù)算草案提交校長辦公會議討論,、修改，經(jīng)校黨委批準后下發(fā)執(zhí)行,。
五,、編報要求
1、單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)以2023年10月31日為基數(shù),。
附：2024年預(yù)算申報表
滁州市機電工程學校預(yù)算工作委員會
2023年11月13日